Generalmente las personas y empresas buscan continuamente mejorar su flujo de caja, para así, contar con la mayor disponibilidad de recursos para la inversión o atención del gasto y obligaciones (personales, financieras o tributarias, entre otras) lo cual es importante, donde la liquidez es uno de los indicadores más relevantes para una buena salud financiera, tanto para las personas naturales como jurídicas.
Actualmente, las distintas entidades solidarias y financieras que dentro de su objeto social desarrollan actividades de financiación, disponen de la línea de crédito de compra de cartera, donde antes de indicar la favorabilidad o no favorabilidad de esta, me permito mencionar el siguiente contexto.
La tasa de referencia del Banco de la República (de política monetaria) ha presentado un incremento gradual en los últimos 18 meses, pasando en octubre de 2021 del 2% al 13.25% en mayo de 2023; la cual, es el interés mínimo que el Banco de la República cobra a las entidades financieras por la liquidez que les suministra mediante las operaciones de mercado abierto (OMA).
La tasa de usura para el crédito de consumo en junio de 2022 se ubicaba en el 30.6% EA, la cual, igual que la anterior, viene incrementándose, llegando actualmente al 45.41% EA. Es importante indicar que, productos como las tarjetas de crédito, cupo rotativos y cupos de sobregiro, normalmente están muy cercanos a la tasa de usura, lo cual se convierten en líneas de crédito con un costo alto, afectando la liquidez de las personas en el momento de atender la deuda.
Partiendo de las precisiones anteriores, las personas naturales y jurídicas hemos sentido el impacto en la disponibilidad del efectivo o del flujo de caja, dado que, si contamos con tarjetas de crédito u operaciones de consumo, especialmente, vemos que tienen una tasa de interés alta, lo cual afecta el efectivo del que disponemos dada la mayor exigencia que tenemos que hacer para pagar estas obligaciones.
Es por lo anterior, que acudimos a tomar la línea de crédito de compra de cartera que ofrecen las distintas entidades, la cual permite agrupar las obligaciones financieras en una sola, de esta forma nos ayuda a dar oxígeno al flujo de caja o de efectivo, adicionalmente, esta línea tiene un costo menor, ya que las tasas de interés de las obligaciones que estamos vendiendo o recogiendo son mayores a la tasa ofrecida para la compra de cartera, así entonces mejoramos la tasa de financiación (línea compra de cartera en el momento oscila en promedio entre el 16% EA al 20% EA de acuerdo a la entidad y perfil de riesgo del deudor).
De esta manera, la línea de crédito en referencia se convierte en una decisión favorable al tomarla, ya que como se indicó, ayuda a las personas naturales, especialmente, a mejorar su posición de caja, a unificar el pasivo financiero, a evitar posibles incumplimientos futuros y a mejorar la tasa de financiación con la que se estaba apalancado.
¿En qué momento se convierte en una decisión no favorable?
Cuando no tenemos una adecuada educación financiera. Las operaciones de compra de cartera esencialmente recogen los saldos utilizados de las tarjetas de crédito, cupos rotativos y créditos de consumo, lo cual quedan disponibles nuevamente en el 100%. Por ello, si el deudor no es consciente ni conoce de educación financiera, puede emplear nuevamente los cupos o tarjetas, inclusive con el agravante que la tasa de interés puede ser mayor a la que se tenía previamente a la compra de cartera, de esta manera quedará sobre endeudado, dado que no solamente aumentó su pasivo financiero, sino además deberá atender la cuota del crédito de compra de cartera más las cuotas por las nuevas utilizaciones, afectando fuertemente su flujo de caja. Por ello tan importante la debida planeación financiera que debemos tener las personas naturales y jurídicas para evitar que afecten la tranquilidad personal y económica.
Continuando con el tema de salud financiera, ya se cumplió el primer corte (con descuento del 10%) para el pago de los impuestos para las personas naturales, tales como predial, vehículo y próximamente renta.
La mayoría de las entidades con objeto social financiero, disponen de la línea de crédito para pago de impuestos, donde en su mayoría son operaciones con plazos no mayores a 12 meses y tasa promedio entre el 14% EA al 18% EA. Cabe señalar que normalmente esta línea de crédito es empleada anualmente, por lo cual las entidades otorgan ya cupos aprobados, partiendo especialmente del correcto comportamiento de pago que haya tenido la persona, para facilidad de los Asociados o Clientes, adjuntando solamente copia del impuesto a pagar con el objeto de hacer uso de la aprobación.
Finalmente, las personas naturales o jurídicas debemos realizar una excelente planeación financiera, además de contar con buena educación financiera, donde las entidades nos debemos a ello con nuestros Asociados o Clientes.
Particularmente para la Organización que represento, es muy significativo e importante asesorar y acompañar de manera integral a nuestros Asociados, donde al ser su aliado estratégico desde lo social, comercial y financiero, nos exige apoyarlos para el cumplimiento de sus proyectos e intereses, partiendo de la óptica de buscar la mejor salud financiera para nuestros Asociados y Entidad Cooperativa.
Gracias importantes consejos a tener. En cuenta, muy clara explicación